您的位置: 首页 » 法律资料网 » 法律法规 »

中国证券监督管理委员会


上市公司检查制度实施办法

1996年12月1日，中国证监会

第一条 为了加强对上市公司的监管，规范上市公司运作，维护投资者利益，根据国家法律、法规，制定本实施办法。
第二条 本办法适用于其股票在上海证券交易所、深圳证券交易所上市的股份有限公司。
第三条 本办法由中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）负责组织实施。
第四条 对上市公司检查的主要内容包括：
（一）公司信息披露是否符合法律、法规及中国证监会发布的规定和规范性文件的要求；信息披露的有关报告、公告、信息及文件是否真实、完整、准确；信息披露是否及时。
（二）公司募集资金是否按照招股说明书、配股说明书披露的项目使用；若筹集资金的使用项目发生变更，是否经股东大会表决通过；股东大会通过决议后，公司是否就募集资金使用的变动情况及时向股东进行充分披露。
（三）公司的章程是否符合法律、法规的规定，是符合中国证监会发布的规定和规范性文件的要求；公司章程的执行情况。
（四）公司股东大会是否按照法律、法规及公司章程的规定召开；股东大会讨论决议及表决情况；少数股东的权利是否得到保护。
（五）公司董事会的召开情况，董事会、董事长、董事法定职权的行使情况和法定义务的履行情况；公司董事会的组成、董事侯选人提名方式、董事会议事规则、董事会决议的执行情况及董事会对重大投资决策的计论记录等。
（六）公司监事会法定职权的行使情况，监事会的组成，监事会议事规则及表决程序，监事职责的履行情况等。
（七）公司总经理（经理）及其他高级管理人员职权的行使情况，公司董事会对总经理（经理）和其他高级管理人员的授权范围，总经理（经理）和其他高级管理人员执行董事会的决议情况以及对公司职能部门和分公司、子公司的管理情况等。
（八）公司董事会秘书职务的设置、秘书的职权范围及秘书对公司信息披露的组织与协调等情况。
（九）中国证监会认为其它应予检查的事项。
第五条 检查工作由中国证监会负责组织。
中国证监会将根据需要，抽调、聘请地方证管部门和执业水平较高、声誉较好的具有从事证券相关业务资格的会计师（审计）事务所、律师事务所有关人员组成检查小组，由中国证监会工作人员负责领导和组织具体检查工作。
第六条 检查人员对上市公司进行检查时，被检查的公司应当予以协助，不得拒绝检查；接受检查的人员应如实反映情况，不得拒绝检查、隐瞒情况。
第七条 检查人员检查上市公司时，可以对有关情况和资料进行记录、录音、录像、照相和复制。
第八条 检查人员进行检查时，应出示工作证和中国证监会开具的证明。
第九条 被检查公司和有关会计师事务所应当向检查人员提供的文件主要有：
（一）公司会计报表、相关帐簿和凭证以及其它涉及会计报表的资料；
（二）公司股东大会的会议记录、决议文本，董事会的会议记录、决议文本，监事会的会议记录、决议文本，以及公司经理办公会议文件和其它有关管理制度文件；
（三）反映公司重大投资的有关资料和文件；
（四）会计师事务所对公司财务报告发表的审计意见的工作底稿；
（五）其他应该查阅的文件。
第十条 检查人员应遵守法律、法规及有关规定，认真履行职责。
检查结果未公布前，检查人员及被检查公司均不得透露与检查结果有关的任何信息。
第十一条 被检查公司由中国证监会决定，检查主要采取抽查方式进行。
第十二条 检查时间由中国证监会决定，并通知被检查的公司。
第十三条 对在检查过程中发现的违反法律、法规及有关规定的上市公司及有关责任人，中国证监会根据法律、法规及有关规定在职权范围内给予处罚。超出中国证监会处罚范围的，移送有关机关处理。构成犯罪的，移送司法机关追究刑事责任。
第十四条 会计师事务所、律师事务所出具的文件违反有关法律、法规及有关规定的，中国证监会将依法在职权范围内给予处罚。
第十五条 本办法由中国证监会负责解释。
第十六条 本办法自发布之日起实施。



海南省海口市人民政府


海口市人民政府令第 71号

《海口市政务服务监督管理暂行办法》已经2008 年8月28日十四届市政府第28 次常务会议审议通过，现予以发布，自2008年11月1日起施行。

市长：徐唐先

二○○八年十月十三日

海口市政务服务监督管理暂行办法

第一章 总则

第一条 为规范政务服务活动，保障依法行政，根据《中华人民共和国行政许可法》和其他有关法律、法规规定，结合本市实际，制定本办法。

第二条 本办法适用于对市人民政府及其所属部门、机构在海口市政府服务中心集中受理、办理政务服务事项的监督管理。

第三条 海口市政府服务中心(以下简称中心)是为市人民政府及其所属部门、机构集中受理、办理政务服务事项提供服务、实施监督管理的机构。

本办法所称政务服务，包括市人民政府及其所属部门、机构依法为公民、法人和其他组织办理行政许可、行政审批及提供其他公共服务事项的活动。

第四条 开展政务服务工作，应当遵循合法、公开、廉洁、高效、便民、诚信的原则。

第二章 政务服务

第五条 政务服务事项应当在中心集中受理、办理。有关部门、机构(以下简称进驻部门)应在中心设置工作窗口，不得在窗口之外另行受理、办理。

政务服务事项少、受理次数少的进驻部门，可以委托中心综合窗口代为受理相关申请。

因特殊情况不宜纳入中心集中受理、办理的政务服务事项，报市人民政府决定。

第六条 进驻部门应在中心工作窗口派驻两名以上工作人员(以下简称窗口工作人员)，并委任其中一名为本部门首席代表，负责窗口与本部门和中心之间的联络协调，在委托权限内负责政务服务事项的日常管理和业务审批，并协助中心做好窗口工作人员的管理工作。

第七条 窗口工作人员由进驻部门和中心实行双重管理，其人事关系由所在部门管理，日常工作由中心管理。

中心负责窗口工作人员的教育、培训、管理和考核工作。窗口工作人员年终考核的优秀指标，由市人事行政主管部门单列，不占选派部门指标。

第八条 窗口工作人员应保持稳定，工作未满一年需要更换的，须经中心批准。

第九条 中心应当对纳入中心的政务服务事项、依据、条件、数量、程序、期限、收费标准以及所提供的全部材料的目录和申请书示范文本进行审核后公布，并按照公布的法定项目和标准统一收费。

第十条 进驻部门应当刻制行政审批专用章，授权中心工作窗口在办理政务服务事项中使用，法律、法规另有规定的除外。

第十一条 中心工作窗口依法受理或不予受理政务服务事项，应书面通知申请人。作出不予受理决定的还应说明具体理由。

申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当场或在收到申请材料五日内一次性告知申请人需要补正的全部材料，逾期不告知的，自收到材料之日起视为受理。

第十二条 根据法定条件和程序只需要对申请材料的形式要件进行审核的政务服务事项，经窗口工作人员审查，申请人提交的申请材料齐全、符合法定要求的，应当当场作出书面的准予决定。

根据法定条件和程序，需要对申请材料的实质内容进行审核的政务服务事项，应当在进驻部门承诺的期限内进行审核。申请人的申请符合法定条件和标准的，应当按时作出书面的准予决定。

作出不予许可或不予批准决定的，应书面说明理由。

第十三条 政务服务事项依法由两个以上部门分别实施的，按下列程序办理：

(一)确定其中一个部门为主办部门，其他部门为协办部门;

(二)主办部门负责受理政务服务事项，并告知协办部门;

(三)协办部门分别对申请事项进行审核，并在规定期限内提出审核意见;

(四)主办部门汇总各协办部门审核意见后，在规定期限内办结政务服务事项。

第十四条 政务服务事项应当在法律、法规和规章规定的期限内办结。在法定期限内作出承诺的，其承诺期限为该部门办理该政务服务事项的最终期限。

法律、法规和规章未作明确规定的，进驻部门应当在本部门对外承诺的期限内办结。市政府应当根据实际情况调整承诺期限，提高政务服务工作效率。

第十五条 中心各工作窗口对政务服务事项的受理、审查、决定情况和办理期限等信息，均应及时、准确、真实地载入政务服务信息系统并予以公开，公众有权免费查阅。

第三章 监督管理

第十六条 市监察机关应当在中心派驻监察工作组，对政务服务的实施情况进行监督检查，并定期向市政府报告。

第十七条 中心可以通过政务服务信息系统对政务服务事项的受理、审查、决定以及办理期限等情况进行检查。

中心对政务服务事项办理情况的投诉举报，应当及时按照有关规定进行处理，保障公民、法人和其他组织的合法权益。

第十八条 进驻部门违反本办法规定，有下列情形之一的，由中心责令改正或提请市人民政府给予通报批评;情节严重的，由有关部门对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分;构成犯罪的，依法追究刑事责任。

(一)未按规定在中心设立窗口集中受理、办理政务服务事项，或已在中心设立窗口又在其他地方受理申请的;

(二)未按规定派驻或无正当理由随意更换窗口工作人员的;

(三)对属于职责范围内的事项相互推诿、拖延不办、未及时答复相关部门咨询，或者对不属于职责范围的事项不说明、不请示、不移送，置之不理，造成政务服务事项无法办结的;

(四)对涉及其他部门职责的事项，未与有关部门协商或者协商不能取得一致而擅自决定的;

(五)擅自收费或者不按照法定项目和标准收费的;

(六)未按规定将政务事项的受理、办理情况及时、准确、真实地载入政务服务信息系统的;

(七)未在期限内依法办结政务服务事项的;

(八)其他违反规定办理政务服务事项，损害行政管理相对人合法权益的。

第十九条 窗口工作人员违反本办法规定，有下列行为之一的，由中心或所在部门给予批评教育;情节严重的，由有关部门依法给予行政处分;构成犯罪的，依法追究刑事责任：

(一)依照职责应当作为而不作为、消极作为或者乱作为的;

(二)工作纪律散漫，服务态度恶劣的;

(三)在办理政务服务事项过程中索贿、受贿或违规收费、谋取非法利益的;

(四)其他违反政务服务工作管理制度，贻误政务服务工作的。

第二十条 中心违反本办法规定，有下列行为之一的，由市人民政府责令改正，并给予通报批评;情节严重的，由有关部门对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分;构成犯罪的，依法追究刑事责任：

(一)对办事窗口管理松懈、监督不力，造成不良后果的;

(二)在管理活动中滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊的。

第四章 附 则

第二十一条 经市人民政府批准未在中心集中受理、办理政务服务事项的部门、机构，应当按照“一个窗口对外”的要求向公民、法人和其他组织提供政务服务，并参照适用本办法。

第二十二条 区人民政府及其所属部门、机构或实行垂直管理的部门提供的政务服务事项，经市人民政府决定纳入中心集中受理、办理的，参照适用本办法。

第二十三条 本办法未作具体规定的，适用《中华人民共和国行政许可法》和其他有关法律、法规。

第二十四条 本办法由市政府服务中心负责解释。

第二十五条 本办法自2008年11月1日起施行。